Меню

В настройках параметров учета нет ндс



В настройках параметров учета нет ндс

Использован релиз 3.0.77

Раздельный учет НДС в программе организован на субсчетах к счету 19 «НДС по приобретенным ценностям» с использованием третьего субконто «Способы учета НДС» и с помощью регистра накопления «Раздельный учет НДС» (записи в регистр вносятся при проведении документов поступления). Для начала ведения раздельного учета НДС необходимо настроить план счетов, установить функциональные опции (флажки) в настройках налогов и отчетов, ввести начальные остатки в регистр накопления «Раздельный учет НДС», подключить третье субконто «Способы учета НДС» к остаткам по субсчетам счета 19 (по непринятым к вычету суммам НДС).

  1. Настройка плана счетов
    • Раздел: Главное — План счетов.
    • Перейдите по ссылке «Настройка плана счетов», затем по ссылке в поле «Учет сумм по приобретенным ценностям» установите (проверьте, что установлен) флажок «По способам учета» (рис. 1).
  1. Настройки налогов и отчетов
    • Раздел: ГлавноеНалоги и отчеты.
    • В списке слева выберите «НДС» и в правом окне установите флажок «Ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета».
    • В поле «Применить с» установите первый месяц налогового периода, с которого будет вестись раздельный учет НДС, и сохраните данные по кнопке «ОК» (рис. 2). После этого автоматически выполнится обработка по созданию документов «Ввод начальных остатков» и «Операция», под флажком появится ссылка «Документы ввода остатков». Перейдите по этой ссылке. В открывшемся списке документов нажмите кнопку «Актуализировать остатки», если отображается строка «Данные остатков по раздельному учету неактуальны» (рис. 3).
    • Документы «Ввод начальных остатков» предназначены для внесения записей в регистр накопления «Раздельный учет НДС» по остаткам товаров, материалов и других ТМЦ на дату начала налогового периода (квартала), с которого ведется раздельный учет НДС. Документы будут созданы в режиме «Ввод остатков по специальным регистрам». В документах, как правило, автоматически по умолчанию устанавливается способ учета НДС «Принимается к вычету» (рис. 4). При необходимости его можно изменить на «Учитывается в стоимости» или «Распределяется», «Блокируется до подтверждения 0%» или «Распределен».
    • Документ «Операция» предназначен для переноса сумм входящего НДС, не принятых к вычету до перехода на раздельный учет, по приобретенным товарам (работам, услугам, имущественным правам) с незаполненного субконто «Способы учета НДС» на счете 19 на субконто, соответствующее установленному способу учета НДС по остаткам ТМЦ (рис. 5).
    • В дальнейшем при создании документов на поступление ТМЦ в колонке «Способ учета НДС» необходимо выбирать / проверять способ учета НДС — «Принимается к вычету», «Учитывается в стоимости», «Распределяется», Блокируется до подтверждения 0%» (рис. 6).

Источник

Способы учета НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

Уже начиная с первого релиза программы третьей версии появилась возможность вести раздельный учет НДС на 19 счете. Для этого добавлен отдельный регистр учета «Раздельный учет НДС». Способы учета НДС в 1С 8.3 могут содержать следующие значения:

Способ учета выбирается в каждой строке табличной части документа. Можно задать способ учета по умолчанию отдельно для каждой группы номенклатуры или для определенного склада. Это делается в разделе «Настройка счетов учета номенклатуры«.

Как правило, потребность в аналитике способов учета НДС возникает при появлении в организации операций, связанных с экспортом, либо операций, освобожденных от НДС. При этом необходимо внести изменения в Учетную политику.

Настройка Учетной политики при переходе на разделенный учет НДС

Чтобы внести изменения в Учетную политику организации, нужно зайти в справочник «Организации» (меню «Главное» – далее «Организации»), зайти в нужную организацию и нажать на ссылку вверху окна «Учетная политика».

Если на текущий год Учетная политика уже задана, нужно зайти в нее. Но так как политика определяется один раз на весь период (год), мы создадим новую.

Нажимаем кнопку «Создать». Откроется окно создания Учетной политики. Нам потребуется раздел настройки налогов и отчетов. Ссылка на него находится внизу окна:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Переходим по ссылке и на закладке «НДС» делаем следующие настройки:

Сохраняем настройки. Теперь у всех документов, связанных с учетом НДС, в табличной части появится колонка для выбора способа учета.

Рассмотрим на примере операции поступления товаров механизм работы нового механизма и какую пользу он принесет бухгалтеру.

Поступление товара с выбором способа учета НДС

Создадим новую приходную накладную (раздел «Покупки» в главном меню).

Выберем «Контрагента» и добавим товар в таблицу. Корректировка способа учета НДС в 1С происходит непосредственно в списке товаров. Установим в колонке «Способ учета НДС» значение «Принимается к вычету». И добавим еще несколько товаров со способом учета «Распределяется». Именно эти позиции и будут участвовать в распределении. Товар же со способом учета НДС «Принимается к вычету» будет учитываться как обычно:

Нажимаем кнопку «Провести и закрыть».

Регламентная операция «Распределение НДС»

Теперь посмотрим, как эти операции отразятся в бухгалтерском учете. Для этого нам нужно в первую очередь создать документ «Распределение НДС». Это можно сделать вручную, зайдя в раздел «Регламентные операции по НДС» (раздел главного меню – «Операции»), а можно воспользоваться «Помощником по учету НДС«, находящимся в том же разделе:

Нажимаем на ссылку «Распределение НДС«. Откроется окно создания нового документа. В этом окне нажимаем кнопку «Заполнить». Получим следующий результат:

Теперь, если нажать кнопку «Анализ распределения НДС», можно увидеть аналитику по произведенным операциям:

Читайте также:  Настройка usb подключения lenovo

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Источник

Настройка параметров учета в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0

Настройка параметров учета в 1С 8.3 является одним из первых действий, которое вы должны совершить, прежде чем приступить к полноценной работе в программе. Именно от них зависит корректность работы вашей программы, доступность различного функционала и правил ведения учета.

Начиная с версии программы 1С:Бухгалтерия 3.0.43.162, изменился интерфейс настройки параметров учета. Так же некоторые параметры стали настраиваться отдельно.

Настройка планов счетов

Перейдите в меню «Администрирование» и выберите пункт «Параметры учета».

В открывшемся окне перейдите по гиперссылке «Настройка планов счетов».

Данный раздел настроек состоит из шести пунктов. Далее мы рассмотрим каждый из них. Все они позволяют влиять на состав субконто у определенных счетов и субсчетов.

Учет сумм НДС по приобретенным ценностям

Изначально у нас уже установлены флаги в двух пунктах, которые не подлежат для редактирования. Так же вы можете дополнительно включить ведение по способам учета.

Учет запасов

Данная настройка так же была заполненной. Пункт «По номенклатуре» невозможно не использовать, зато остальные настройки при необходимости подлежат редактированию. Список счетов и субконто, на которые влияют эти настройки, приведен на рисунке ниже.

Учет товара в рознице

Здесь происходит управление субконто 41.12 и 42.02 счетов. По умолчанию был установлен только учет по складам. Он является предопределенным, и отредактировать мы его не сможем. Кроме этого данный вид учета можно вести по номенклатуре и ставкам НДС.

Учет движения денежных средств

Данный вид учета обязательно будет вестись по р/с. Так же рекомендовано дополнительно учитывать в 1С 8.3 движения ДС по их статьям для дополнительной аналитики по управленческому учету.

Учет расчетов с персоналом

Вести учет такого вида расчетов можно как по сотрудникам в целом, так и по каждому отдельно. Эти настройки оказывают непосредственное влияние на субконто 70, 76.04 и 97.01 счетов.

Учет расходов

Учет расходов обязательно будет вестись по номенклатурным группам. Если у вас есть необходимость готовить аудируемую отчетность в МСФО, желательно так же вести учет по элементам и статьям затрат.

Настройки зарплаты

Для перехода к данному пакету настроек, необходимо перейти по одноименной гиперссылке в форме параметров учета. Многие настройки здесь следует оставить по умолчанию, но все равно у вас есть обширное поле для действий.

Общие настройки

Для полноты примера отметим, что учет зарплаты и кадровый учет будут вестись в данной программе. Конечно же здесь есть свои ограничения, но если в штате вашей организации работает не много сотрудников, то функционала 1С:Бухгалтерия будет вполне достаточно.

Далее настроим порядок учета зарплаты, перейдя по соответствующей гиперссылке.

Перед вами откроется список настроек для каждой организации, учет которой ведется в программе. Откроем настройку для ООО «Конфетпром».

Здесь вы можете указать, как будет отражаться заработная плата в БУ, сроки ее выплаты, резервы отпусков и какие-либо особенные территориальные условия.

Вернемся назад и перейдем по другой гиперссылке.

Помимо прочего вы так же можете изменить способ упорядочивания списка сотрудников в документах и произвести настройки печатных форм.

Расчет зарплаты

Позволяет настроить списки видов начислений и удержаний. Изначально они уже заполнены некоторыми данными.

Так же, в данном разделе 1С можно включить доступность функционала больничных, отпусков и исполнительных документов. Настройка доступна только если в базе отсутствуют организации, где работает больше 60 человек.

Последняя настройка является очень полезной, так как при редактировании документа начисления зарплаты все его суммы будут пересчитываться автоматически.

Отражение в учете

Данный раздел необходим для того, чтобы указать способы разнесения затрат на оплату труда и обязательных страховых взносов с ФОТ по счетам БУ. Изначально эти настройки уже заполнены, но, конечно же, вы можете их откорректировать.

Кадровый учет и Классификаторы

Эти два последних раздела нет смысла подробно описывать, так как тут все интуитивно понятно. Классификаторы уже заполнены и зачастую оставляют данные настройки не тронутыми.

Прочие настройки

Вернемся обратно в форму параметров учета и рассмотрим кратко оставшиеся пункты настроек.

  • Сроки оплаты поставщиками и покупателями определяют, через сколько дней долг покупателя перед нами станет считаться просроченным.
  • Печать атрикулов – настройка их представления в печатных формах.
  • Заполнение цен продажи позволяет установить, откуда будет подставляться цена в соответствующие документы.
  • Тип плановых цен влияет на подстановку цен в документы, относящиеся к производству.

Настройки налогов и отчетов

Некоторые из этих настроек 1С 8.3 ранее производились в параметрах учета. Теперь они вынесены в отдельный интерфейс. Найти его вы можете так же в меню «Главное».

Форма настройки показана на рисунке ниже. Здесь, переходя по разделам, вы можете настроить налог на прибыть, НДС и прочие данные.

Источник

Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС

При формировании учетной политики по налоговому учету особое место занимает учетная политика по НДС. Рассмотрим подробнее:

  • где и как задается учетная политика по НДС в 1С;
  • как задать настройки организациям, освобожденным от НДС;
  • как запустить механизм раздельного учета;
  • как настроить отгрузку без перехода права собственности;
  • какие в 1С существуют варианты регистрации авансовых счетов-фактур.

Внимание! Ставка НДС изменена с 01.01.2019 с 18% на 20% и с 18/118 на 20/120.

Учетная политика по НДС

Учетная политика по НДС задается на вкладке НДС в разделе Главное – Настройки – Налоги и отчеты – вкладка НДС .

Читайте также:  Точную настройку и температуры и

Данная вкладка доступна для редактирования только, если Система налогообложения организации — Общая.

В настройках учетной политики по НДС необходимо определить:

  • освобождается ли организация от уплаты НДС в соответствии со ст. 145 (145.1) НК РФ;
  • ведется ли раздельный учет входящего НДС;
  • необходимо ли начислять НДС в момент отгрузки, не дожидаясь перехода права собственности;
  • порядок регистрации счетов-фактур на аванс.

Разберемся, как установить в 1С ту или иную настройку, на что она влияет и как отразится это в программе.

Освобождение от уплаты НДС

Если организация попадает под освобождение от уплаты НДС по ст. 145 НК РФ или 145.1 НК РФ, то необходимо установить флажок Организация освобождена от уплаты НДС .

Если такой флажок включен, то при оформлении документов реализации автоматически устанавливается:

  • % НДСБез НДС.

Освобожденные от уплаты НДС обязаны оформлять первичные документы и выставлять счета-фактуры с надписью «Без НДС» (п. 5 ст. 168 НК РФ). PDF

Счета-фактуры необходимо регистрировать в книге продаж в общеустановленном порядке. При этом права на вычет НДС у освобожденных отсутствует, поэтому они могут не вести книгу покупок (Письмо ФНС РФ от 29.04.2013 N ЕД-4-3/7895@).

Декларацию по НДС в этом случае представлять не нужно, если освобожденное лицо не является налоговым агентом по НДС.

Раздельный учет входящего НДС

Для возможности ведения раздельного учета входящего НДС в программе необходимо установить флажок Ведется раздельный учет входящего НДС .

Раздельный учет нужно вести, если в налоговом периоде присутствует как доход (реализация), облагаемый НДС (18% или 10%), так и не облагаемый по операциям:

  • не признаваемым объектом налогообложения (ст. 146 НК РФ);
  • не подлежащим налогообложению (ст. 149 НК РФ);
  • местом осуществления которых не признается РФ (ст. 148 НК РФ).

С 01.01.2018 раздельный учет по НДС вести надо, даже если выполняется правило 5% (п. 4 ст. 170 НК РФ).

Раздельный учет входящего НДС необходимо вести и тогда, когда организация реализует на экспорт сырьевые товары (абз. 2 п. 10 ст. 165 НК РФ).

При экспорте несырьевых товаров включать раздельный учет не обязательно.

Установка данного флажка запускает в 1С «старый» механизм ведения раздельного учета на регистрах накопления НДС. Учет входящего НДС к распределению осуществляется в регистре накопления НДС по косвенным расходам .

Распределение входящего НДС будет производиться при проведении документа Распределение НДС .

При установке второго флажка Раздельный учет НДС по способам учета включается «новая» методика раздельного учета входящего НДС. Она состоит в том, что учет входящего НДС к распределению осуществляется не в регистре накопления НДС по косвенным расходам , а на дополнительном субконто Способ учета НДС к счету 19 «НДС по приобретенным ценностям». При включенном флажке в плане счетов 1С появляется данное третье субконто, которое обязательно к заполнению в документах поступления.

Субконто Способы учета НДС может принимать следующие значения:

  • Принимается к вычету — для операций, облагаемых НДС: входящий НДС будет приниматься к вычету в общем порядке.
  • Учитывается в стоимости — для операций, необлагаемых НДС: входящий НДС будет учитываться в стоимости.
  • Блокируется до подтверждения 0% — для операций, облагаемых НДС по ставке 0%, кроме экспорта несырьевых товаров: входящий НДС будет приниматься к вычету по факту подтверждения ставки 0%.
  • Распределяется — для общих операций будет распределяться. В этом случае входящий НДС должен распределяться, т. к. он предъявлен по приобретениям, которые одновременно будут использоваться в деятельности:
    • облагаемой НДС по ставке 18% (10%),
    • или облагаемой НДС по ставке 0% (сырьевые товары),
    • или не облагаемой (без НДС).

Как правило это общие приобретения, например, аренда офиса.

Отгрузка без перехода права собственности

Для НДС моментом определения налоговой базы является наиболее ранняя из следующих дат (п. 1 ст. 167 НК РФ):

  • день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
  • день оплаты.

Т. е. при отгрузке товарно-материальных ценностей (ТМЦ) налоговая база по НДС будет определяться на:

  • Дату отгрузки покупателю — для товаров, готовой продукции, материалов (пп. 1 п. 1 ст. 167 НК РФ). Датой отгрузки ТМЦ в целях НДС признают дату первого по времени составления первичного документа, оформленного на покупателя или перевозчика для доставки их покупателю (Письма Минфина РФ от 30.12.2014 N 03-07-11/68585, ФНС РФ от 01.10.2015 N ГД-4-3/17114@). Переход права собственности не связан с моментом определения базы для расчета НДС.
  • День передачи имущества покупателю по акту передачи-приемки ОС — для объектов недвижимости (п. 16 ст. 167 НК РФ): для недвижимого имущества момент определения налоговой базы по НДС не зависит от государственной регистрации права собственности (Письмо Минфина РФ от 17.12.2015 N 03-07-11/74052).

Необходимость начислять НДС в момент отгрузки, а не в момент перехода права собственности устанавливается с помощью флажка Начисляется НДС по отгрузке без перехода права собственности .

Если флажок установлен, то начисление НДС осуществляется в момент отгрузки ТМЦ в документе Реализация (акт, накладная) вид операции Отгрузка без перехода права собственности .

Читайте также:  Настройка openwrt udp proxy

При проведении документа на отгрузку ТМЦ без перехода права собственности будет начислен НДС, а выручка по БУ и НУ не будет признаваться, т. к. она определяется в момент перехода права собственности.

В дальнейшем переход права собственности оформляется с помощью документа Реализация отгруженных товаров .

При его проведении НДС не будет начисляться, т. к. был исчислен в момент отгрузки, а будет признаваться выручка по БУ и НУ.

Начисление НДС при реализации объектов недвижимости осуществляется при проведении документа Передача ОС и не зависит от установки флажка Начисляется НДС по отгрузке без перехода права собственности в параметрах учетной политики. Для начисления НДС в момент передачи имущества покупателю необходимо установить флажок Право собственности переходит после государственной регистрации на вкладке Дополнительно документа Передача ОС . PDF

Порядок регистрации счетов-фактур на аванс

При получении предоплаты продавец должен исчислить НДС в день поступления аванса (пп. 2 п. 1 ст. 167 НК РФ). Налоговой базой будет сама поступившая сумма в качестве аванса, а НДС начисляют по расчетным ставкам 10/110 или 18/118 — это зависит от реализуемого объекта (п. 4 ст. 164 НК РФ).

Рассмотрим, какие варианты выписки счетов-фактур можно установить в программе:

  • Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса.

Счета-фактуры на авансы будут создаваться по всем поступившим суммам предоплаты кроме тех, которые были зачтены в тот же день.

  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течение 5-ти календарных дней.

Счета-фактуры на авансы будут создаваться только по тем суммам предоплаты, которые не зачлись в течение 5-ти календарных дней после их получения.

Нужно ли составлять авансовый счет фактуру, если отгрузка произошла в 5-дневный срок после получения предоплаты? О том, что думают по этому поводу налоговики

  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца.

Счета-фактуры на авансы будут создаваться только по суммам предоплаты, незачтенным в течение того месяца, в котором они были получены.

По договорам, предусматривающим особенности, связанные с непрерывными долгосрочными поставками в адрес одного и того же покупателя (например, поставка электроэнергии, нефти, газа, оказание услуг связи), составлять счета-фактуры по оплате (частичной оплате) и выставлять их покупателям допускается не реже одного раза в месяц, не позднее 5-го числа месяца, следующего за истекшим месяцем (Письмо Минфина РФ от 06.03.2009 N 03-07-15/39).

  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода.

Счета-фактуры на авансы будут создаваться только по суммам предоплаты, не зачтенным в течение налогового периода (квартала), в котором они были получены.

Судебная практика исходит из того, что если оплата и отгрузка товара произошли в одном налоговом периоде, то платежи можно не признать авансовыми (Постановление ВАС РФ от 10.03.2009 N 10022/08). Однако не исключены разногласия с контролирующими органами, и свою позицию вам, возможно, придется отстаивать в суде. Поэтому данный вариант не рекомендуется к использованию.

  • Не регистрировать счета-фактуры на авансы (п. 13 ст. 167 НК РФ).

Вариант предназначен для организаций, деятельность которых подпадает под действие п. 13 ст. 167 НК РФ.

Если длительность производственного цикла изготовления товаров (работ, услуг) составляет свыше 6-ти месяцев — по перечню, указанному в Постановлении Правительства РФ от 28.07.2006 N 468, налогоплательщик вправе установить момент определения налоговой базы как день отгрузки (передачи) указанных товаров, выполнения работ, оказания услуг (п. 13 ст. 167 НК РФ).

Проверьте себя! Пройдите тест на эту тему по ссылке >>

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

Если Вы еще не подписаны:

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

  1. Тест № 26. Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС.
  2. Не устанавливается флажок Раздельный учет входящего НДС по способам учета.
  3. Порядок заполнения авансовых счетов-фактурВ статье представлены возможные варианты заполнения авансового счета-фактуры в 1С.
  4. Обработка Регистрация счетов-фактур на авансВ данной статье рассмотрим, в каких случаях используется обработка Регистрация.

Карточка публикации

Разделы:
Рубрика: Авансы полученные / Настройки по НДС / Памятки / ПРОМО: 1С Бухгалтерия / Раздельный учет / Счета-фактуры (УПД) / Учетная политика
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 08.04.2020

ID задана и содержит ID поста $termini = get_the_terms( $post->ID, ‘post_tag’ ); // так как функция вернула массив, то логично будет прокрутить его через foreach() foreach( $termini as $termin )< echo '' . $termin->name . »; > /* * Также вы можете использовать: * $termin->ID — понятное дело, ID элемента * $termin->slug — ярлык элемента * $termin->term_group — значение term group * $termin->term_taxonomy_id — ID самой таксономии * $termin->taxonomy — название таксономии * $termin->description — описание элемента * $termin->parent — ID родительского элемента * $termin->count — количество содержащихся в нем постов */ —>

(5 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме «Задать вопрос» возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8.
Оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица вы можете здесь >>

Нажимая кнопку «Задать вопрос», я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Источник

Adblock
detector